Die persönliche Steuererklärung 2025 – Sie sollten Folgendes beachten
Die Jahresabrechnung für 2025 ist in Ihrem Steuerformular enthalten. Die meisten Deutschen haben ihre Jahresabrechnung bereits überprüft, um zu sehen, ob sie Geld zurückerstattet bekommen oder ob eine Erhebung der Reststeuer erfolgt. Obwohl viele Informationen automatisch eingetragen werden, gibt es dennoch einige Aspekte, die Sie als Steuerzahler selbst beachten und melden müssen. Handwerkerabzug wurde ab dem 1. Januar 2025 wieder eingeführt und es ist weiterhin möglich, diese zu erhalten Serviceabzug. Die Beförderungsabzugsforderung Es handelt sich um eine jährliche Herausforderung, bei der viele nicht die richtigen Angaben machen und dadurch die Möglichkeit verpassen, Fahrten zwischen Zuhause und Arbeitsplatz als Abzug geltend zu machen. Die Investitionslust steigt, und Investitionen finden oft auf internationalen Plattformen statt, daher sollten Sie darauf achten, ob Sie Ausländische Informationen, Diese Daten müssen der SKAT gemeldet werden, da diese Informationen nicht automatisch übermittelt werden.
Handwerkerabzug
Ab dem 1. Januar 2025 wurde der Handwerkerabzug wieder eingeführt und wird nun ”grüner Handwerkerabzug” genannt und hat sich speziell auf grüne Verbesserungen wie Isolierung, Austausch von Türen/Fenstern, Wärmepumpe usw. konzentriert. Es wird ein Abzug für die Arbeitskosten für Energieverbesserungen und ausgewählte Handwerksleistungen bis zu 8.600 kr. pro Person im Jahr 2025 gewährt. Es gelten digitale Zahlungen und die Arbeit muss im Jahr 2025 durchgeführt werden.
Serviceabzug
Serviceabzug Im Jahr 2025 beträgt der Zuschuss 18.300 Euro pro Person, aber denken Sie daran, dass der Zuschuss nur für die Lohnsumme gilt. Der Zuschuss kann für Dienstleistungen wie Reinigung und Fensterputzen, Kinderbetreuung, Reparatur von Haushaltsgeräten, Installation von Diebstahlwarnsystemen usw. verwendet werden. Achten Sie auch hier darauf, dass eine digitale Zahlung erforderlich ist und dass die Arbeiten bis zum Jahr 2025 abgeschlossen sein müssen.
Verkehrsabzug
Es gibt Verkehrsabzug die Meldung zu allen Tagen, an denen Sie tatsächlich zur und von Ihrem Arbeitsplatz fahren, wenn die Entfernung mehr als 12 km beträgt in jede Richtung. Heimarbeitstage, Feiertage, Urlaubs-, Abwesenheits- und Krankentage zählen nicht dazu. Es ist jedoch irrelevant, ob Sie mit dem Auto, Zug, Bus oder Fahrrad fahren. Sie können jedoch nur den Beförderungsabzug erhalten, wenn Sie die gesamten Kosten selbst tragen. Beachten Sie bitte, dass es eine höhere Pauschalrate gibt für diejenigen, die in Außenbezirken leben (hier gehören beispielsweise Sønderborg, Aabenraa und Tønder dazu). Die erhöhte Rate wird automatisch von der SKAT aus Ihren Angaben berechnet.
Informationen über ausländische Einkünfte und Abzüge muss manuell gemeldet werden; dies gilt beispielsweise für Zinsen, Dividenden und Aktienerträge bzw. -ausgaben aus Banken und Wertpapierzentren. Die Steuerbehörde erhält zunehmend automatisch Daten aus dem Ausland (z. B. von digitalen Banken), was zu erheblichen Steuerforderungen führen kann, wenn diese nicht korrekt angegeben werden. Angesichts des zunehmenden Aktienhandels hat dies in diesen Jahren einen besonderen Fokus bei der SKAT.
Vorauszahlung 2026 – gibt es Anpassungen nötig?
Wenn Sie Ihre Jahresabrechnung für 2025 überprüfen und bestätigen, sollten Sie gleichzeitig die Informationen mit Ihrer Vorschlagsabrechnung für 2026 vergleichen.
Sind sich Ihre Einkommens- oder Abzugszustände seit der Veröffentlichung der Vorschussrechnung für 2026 verändert, könnte es eine gute Idee sein, diese erneut zu überprüfen und sicherzustellen, dass die Informationen für den Rest des Jahres aktuell sind.
Das könnte beispielsweise sein:
- Neues Arbeitsplatz / Geänderte Einkommensentwicklung
- Ändertes Beförderungsabzug zwischen Zuhause und Arbeitsplatz
- Kreditumstrukturierung und veränderte Zinsen
Die Aktualisierung der Vorauszahlungsabrechnung kann Ihnen helfen, Reststeuern zu vermeiden – oder sicherzustellen, dass Sie den richtigen Abzug sofort erhalten.
Wichtige Termine für Privatpersonen und KMU
Es gibt immer wieder Termine zu beachten, und das gilt natürlich auch für diesen Frühling.
Hier sind die wichtigsten Termine in der nächsten Zeit:
- 23. März 2026: SKAT öffnet sich für persönliche Jahresabrechnungen
- Ab dem 24. April 2026: Auszahlung des überschüssigen Steuers
- 20. Mai 2026: Frist zur Korrektur Ihrer persönlichen Jahresabrechnung
- 1. Juli 2026: Frist für die Meldung der Buchführung von Selbstständigen
- 1. Juli 2026: Frist für die freiwillige Zahlung der Reststeuer, bevor eine feste Zinsanrechnung von 5,7% eingeführt wird
